Aký Formulár Použijem Na Nahlásenie Predčasného Výberu Z Iraku?

Aký formulár používam na nahlásenie predčasného výberu IRA?

Individuálne dojednanie o odchode do dôchodku je druh dôchodkového účtu, ktorý vám umožňuje odložiť dane z vašich úspor a zárobkov, až kým nevyberiete peniaze. Ak vyberiete peniaze pred dôchodkovým vekom 59 1 / 2, často dlhujete svoju obvyklú daň z príjmu plus ďalšiu pokutu vo výške 10. Niektoré výnimky platia v závislosti od spôsobu použitia peňazí.

Tip

Ak potrebujete zaplatiť daň pri predčasnom výbere IRA, vyplňte daňový formulár 5329 Internal Revenue Service Form. Tiež podajte akékoľvek kópie formulára 1099-R, ktoré dostanete od svojich finančných inštitúcií.

Ako fungujú IRA

Tradičný IRA je typ dôchodkového účtu, ktorý vám umožňuje prispievať finančné prostriedky počas práce a odkladať dane až do ich výberu, zvyčajne po dosiahnutí dôchodkového veku 59 1 / 2. IRA si môžete nastaviť sami v banke, maklérskej alebo inej finančnej inštitúcii podľa vášho výberu a môže sa oplatiť kúpiť si účet alebo viac účtov, ktoré ponúkajú investičné príležitosti a poplatky, ktoré zodpovedajú vašim potrebám.

Keď sa raz obrátite na 5,500, môžete do svojich účtov IRA prispievať ročne až 6,500 alebo až 50 ročne. Peniaze, ktoré prispievate, sa odpočítajú z vášho zdaniteľného príjmu za daňový rok, do ktorého prispievate, a spravidla môžete prispievať do nasledujúceho kalendárneho roka až do termínu na podanie daňovej registrácie v apríli.

Keď vyberiete peniaze, platíte za ne bežné dane z príjmu. To vám môže ušetriť peniaze tým, že vám umožní odložiť dane až do dôchodku, keď sa mnoho ľudí ocitne v nižších zátvorkách daní, ako keď pracovali. Ak vyberiete predčasný výber IRA pred 59 1 / 2, často musíte zaplatiť okrem bežnej dane z príjmu aj pokutu za výber IRA vo výške 10. V niektorých prípadoch môžete požiadať o oslobodenie od tejto pokuty v závislosti od spôsobu, akým sa peniaze míňajú.

RRA IRA sú špeciálnym typom IRA, ktorý funguje odlišne, pokiaľ ide o dane. Dane z prostriedkov, ktoré ste vložili na účet, platíte obvyklým spôsobom, ale vo všeobecnosti neplatíte dane z výnosov z investícií, ktoré vyberiete po odchode do dôchodku, čo umožňuje, aby vaše peniaze rástli bez daní. IZP SEP a JEDNODUCHÉ IRA sú typy dôchodkových účtov sponzorovaných zamestnávateľom, ktoré po financovaní fungujú podobne ako tradičné IRA.

Výnimky z predčasného stiahnutia IRA

Za určitých okolností môžete podniknúť predčasné výbery IRA bez toho, že by ste museli zaplatiť daňovú pokutu vo výške 10-percent. Z peňazí, ktoré vyberiete, spravidla dlhujete daň z príjmu.

Ako prvý homebuyer môžete vybrať až do výšky $ 10,000, ktorý môžete použiť na výdavky súvisiace s nákupom domu, napríklad na akontáciu. Peniaze bez výberu daní môžete vyberať aj v mnohých situáciách, ak ste v národnej garde alebo vo vojenských rezervách a ste vyzvaní k aktívnej službe. Za určité výdavky na vysokoškolské vzdelávanie pre seba a svoju rodinu môžete bez dane zaplatiť pokutu.

Pokuta sa zvyčajne neuplatňuje, ak peniaze používate na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť prevyšujúcu 7.5 percent z vášho hrubého príjmu upraveného o IRS alebo ak ste nezamestnaní a peniaze používate na nákup zdravotného poistenia. Ak ste zdravotne postihnutí, za určitých okolností môžete často prijať predčasné výbery bez trestu.

Ak IRS vyberá vašu IRA za nezaplatené dane, nemusíte platiť za zadržané prostriedky daňovú sankciu.

Skorý formulár dane z distribúcie IRA

Ak dostanete akúkoľvek distribúciu z IRA alebo väčšiny iných dôchodkových účtov, pravdepodobne dostanete daňový formulár 1099-R od organizácie, ktorá vašu žiadosť spracovala. Tento formulár spravidla podáte so svojimi daňami. Postupujte podľa pokynov v papierovom alebo daňovom formulári online.

V niektorých prípadoch môže formulár naznačovať, že ste vyňatí zo skorej pokuty za výber IRA, ale vo formulári nie sú uvedené všetky typy výnimiek. Väčšina výnimiek týkajúcich sa toho, ako míňate peniaze, nie je zahrnutá v 1099-R, pretože súvisia s tým, čo s peniazmi robíte, keď ich dostanete, čo je mimo kontroly vašej finančnej inštitúcie.

Ak uskutočňujete včasnú distribúciu alebo iný druh výberu, ktorý môže mať za následok sankciu za výber IRA, zvyčajne musíte spolu s vrátením podať aj formulár IRS 5329. Tento formulár vám umožní vypočítať prípadnú daňovú pokutu, ktorú dlhujete IRS. Ak niektoré z vašich predčasných výberov podliehajú výnimkám z trestu, je potrebné si to všimnúť a uviesť, do akej miery sú pokuty oslobodené. Ak chcete zistiť, ktorý číselný kód výnimky sa má použiť, prečítajte si pokyny vo formulári.

Postupujte podľa pokynov vo formulári a zistite, kam zadať daňové pokuty vo svojom daňovom priznaní k formuláru 1040 a pridajte ich k svojej celkovej daňovej povinnosti.

Pochopenie prevrátenia IRA

Často môžete prevádzať peniaze medzi dôchodkovými účtami bez zaplatenia pokuty. Je to užitočné, ak odchádzate z práce a chcete previesť svoj dôchodkový účet, napríklad 401 (k) alebo 403 (b), na IRA, ktorý má často viac investičných príležitostí, alebo ak chcete konsolidovať účty alebo presunúť na nové poskytovateľa.

Tento proces sa nazýva prevrátenie. Všeobecne je najjednoduchším spôsobom, ako vykonať bezcolný prechod, koordinácia s príslušnými finančnými inštitúciami tak, aby sa peniaze posielali z jedného účtu priamo na nový.

Ak prevezmete prostriedky, namiesto toho, aby ste ich poslali priamo, môžete podliehať zrážkovej dani vo výške 20-percent. Táto daň môže byť vrátená pri podaní daňového priznania, ale medzitým budete musieť vyrovnať rozdiel alebo zaplatiť daň a pokutu za predčasné výbery. Musíte tiež vložiť peniaze na nový účet do 60 dní alebo zaplatiť daňovú pokutu, pokiaľ neplatia určité výnimočné prípady núdze a núdze.

Ak chcete previesť IRA na Roth IRA, je to zvláštny prípad, pretože musíte zaplatiť odloženú daň z príjmu z peňazí na účte, aby ste tak urobili. Môže byť výhodné, ak sa chcete vyhnúť plateniu dane z budúcich výnosov z investícií na účte. Spolupracujte s finančnou inštitúciou a platte správnu daň.

Požadované minimálne distribúcie

Po dosiahnutí veku 70 1 / 2 musíte spravidla začať každý rok odoberať z vašich účtov IRA minimálnu sumu peňazí. Ak nezavediete povinné minimálne sumy, môžete mať daňovú sankciu až do výšky 50 z prostriedkov, ktoré ste nevybrali. To je viac, ako zaplatíte federálnu daň z príjmu v rámci akejkoľvek daňovej skupiny.

IRS poskytuje tabuľky, ktoré môžete použiť na výpočet toho, koľko musíte každý rok vybrať. Ak nevykonáte požadované rozdelenie, musíte na výpočet daňovej pokuty použiť formulár 5329. Podobne ako pri predčasných výberoch postupujte podľa pokynov vo formulári a zistite, koľko dlžíte ako pokuta, a preneste ju na príslušné miesto vo formulári 1040.

Na zdedené IRA sa vzťahujú osobitné pravidlá. IRA spoločnosti Roth vo všeobecnosti nepodliehajú požadovanému minimálnemu rozdeľovaniu, pokiaľ ich nezdedíte. V takom prípade musíte buď previesť všetky peniaze z účtu, alebo vykonať aspoň minimálne rozdeľovanie počas svojho života.