Peniaze vo vašom pláne 401 (k) by tam mali zostať dovtedy, kým nebudete blízko dôchodku - presnejšie povedané, kým nemáte aspoň 59½ rokov. Preto je zložité, drahé a niekedy nemožné vybrať peniaze včas. Ale ak ste konfrontovaní s naliehavou finančnou potrebou a hotovosť vo vašom 401 (k) je jediným dostupným zdrojom, daňový kód umožňuje výbery ťažkostí. Uvedomte si však, že „umožňuje“ neznamená to isté ako „záruky“.
Dostupnosť
Služba Internal Revenue Service umožňuje programom 401 (k) ponúkať výbery v ťažkostiach, ale nevyžaduje. Voľba závisí od každého individuálneho plánu 401 (k), a ak ich váš neponúka, máte šťastie. Ak však plán ponúka výber ťažkostí, plán musí poskytnúť konkrétne kritériá pre to, čo možno kvalifikovať ako „ťažkosti“. Tiež odstránenie ťažkosti 401 (k) má byť krajnou možnosťou. Ak máte k dispozícii ďalšie zdroje na pokrytie nákladov na svoje utrpenie, mali by ste ich najskôr použiť. To zahŕňa vybratie pôžičiek z vášho plánu 401 (k), ak sú k dispozícii, a akékoľvek výbery, ktoré môžete vykonať z iných dôchodkových plánov.
Potreba
Podľa IRS sa „rozdelenie“ ťažkostí - termín, ktorý používa na výbery - môže vyskytnúť iba v prípadoch „okamžitej a veľkej finančnej potreby“. Presná definícia „okamžitého a ťažkého“ spočíva na každom pláne 401 (k), ale podľa IRS sa automaticky kvalifikuje šesť vecí: lekárske výdavky; náklady spojené s nákupom domu; výdavky na školu alebo iné postsekundárne školné a vzdelávanie; platby potrebné na zabránenie vysťahovania alebo vylúčenia; náklady na pohreb alebo pohreb; a opravy veľkých poškodení vášho domu. Upozorňujeme, že na to, aby bola kvalifikovaná ako okamžitá a ťažká, nemusí byť neočakávaná alebo nedobrovoľná. Platba zálohy na domov alebo na školné nie je zďaleka úplne jasná.
Limity
Ak vás váš plán zelene rozsvieti, aby ste si vybrali ťažkosti, nemôžete jednoducho ísť orechy a zobrať si zo svojho účtu každý desetník. Všeobecne platí, že si môžete vziať len toľko, aby ste vyhoveli okamžitým a veľkým finančným potrebám, a dosť na zaplatenie akýchkoľvek daní alebo pokút za výber (viac o niečo za niečo). Ďalej nemôžete zobrať viac, ako je celková suma vašich „voliteľných príspevkov“. To sú peniaze, ktoré ste zadržali zo svojej výplaty a vložili do 401 (k). Príspevky zamestnávateľa a akékoľvek investičné zisky na vašom účte sú mimo limitov.
Dane a pokuty
Čo robí 401 (k) tak atraktívnym, je skutočnosť, že neplatíte dane z príjmu za peniaze, ktoré prispievate, za žiadne príspevky zamestnávateľov alebo za akékoľvek investičné zisky. Namiesto toho platíte dane iba z peňazí, ktoré vyberiete neskôr. Odstúpenie od problémov sa nelíši. Z peňazí budete musieť platiť dane z príjmu. Okrem toho budete musieť zaplatiť percentuálnu pokutu 10, pokiaľ ťažkosti nevyplývajú z trvalého zdravotného postihnutia; lekárske výdavky presahujúce 7.5 percent z vášho hrubého príjmu; výplaty výživného pre manželov alebo manželky na príkaz súdu; alebo stratu zamestnania po dosiahnutí veku 55. Takže keď si budete môcť vziať ťažkosti s výberom zálohy vo svojom prvom dome, určite to budú dane a pravdepodobne aj pokuta. Nakoniec, po stiahnutí ťažkosti, vám spravidla nie je dovolené poskytovať nové príspevky do svojho 401 (k) po dobu šiestich mesiacov.
