Listy o úhrade úverovej záruky.
Akreditív obvykle obsahuje tri zmluvy: zmluva medzi vydávajúcou bankou a predávajúcim, jedna medzi kupujúcim a vydávajúcou bankou a druhá medzi kupujúcim a predávajúcim. Účelom akreditívu je v konečnom dôsledku zabezpečiť úspešné obchodné transakcie medzi predajcami a kupujúcimi. V zásade sľubujete zaplatiť predajcovi, keď prijmete tovar, a predajca prijíma váš sľub, pretože banka vydala akreditív so zárukou.
(Pozri referenciu 4)
Zabezpečenie platby
Úverové listy sú obzvlášť užitočné, ak nie ste dobre zavedené, nemáte najlepší úver, máte čo do činenia so zahraničnou spoločnosťou a chcete dať záruku, že za svoje výrobky zaplatíte. Za týmto účelom uzavriete dohodu s vydávajúcou bankou, ktorá sľubuje zaplatiť za produkty. Za túto službu samozrejme zaplatíte poplatok. Banka sa potom dohodne zaplatiť predajcovi, pokiaľ súhlasí s podmienkami uvedenými v dokumente. Keďže predávajúci vie, že úver banky je dobrý, nemusí sa starať o svoju platobnú schopnosť. Ak ide o medzinárodnú transakciu, môže sa stať, že sa do hry zapojí poradenská banka, pretože predajca môže požadovať, aby miestna banka overila, či je vydávajúca banka legitímna.
Nastavte platobné podmienky
V akreditíve môžete nastaviť určité podmienky, napríklad doručovaciu adresu a čas. Ak predávajúci akceptuje akreditív, musí pri prijímaní platby dodržiavať podmienky uvedené v dokumente. Predajca bude musieť poskytnúť dôkaz o tom, že dodržala podmienky dokladu. Dôkazom môže byť konosament, ktorý je potvrdením, ktoré odosielateľ dá predajcovi, alebo to môže byť vaše oznámenie pre banku, v ktorom sa uvádza, že ste dostali svoje veci.
Ochrana kupujúcich a predávajúcich
Akreditívy niekedy zahŕňajú veľké sumy peňazí, pretože možno budete chcieť zaplatiť za veľký nákup bez rizika straty peňazí. Akreditív vám môže poskytnúť istotu, pretože banka koná ako sprostredkovateľ. Banka tak môže pomôcť znížiť riziko neplnenia, pretože nebude vydávať platby, pokiaľ nebude všetko v poriadku. Akreditív slúži tiež na ochranu predávajúceho, pretože slúži ako právna dohoda, ktorá umožňuje banke uvoľniť platby, keď predávajúci splní svoj koniec obchodu. To všetko znamená, že predávajúci nemôže utiecť s peniazmi bez dodania tovaru a kupujúci nemôže utiecť s tovarom bez zaplatenia predajcu.
Typy
Akreditívy majú rôzne podoby vrátane odvolateľných, neodvolateľných, potvrdených, prevoditeľných a podkladových dokumentov. Emitujúca banka môže kedykoľvek zrušiť zrušiteľný akreditív a nemusí vám nič povedať; neodvolateľné akreditívy však nemožno zrušiť alebo zmeniť, pokiaľ s tým všetci zúčastnení nesúhlasia. S prevoditeľným akreditívom môžete nechať banku rozdeliť platbu medzi vami a iným dodávateľom alebo úplne zaplatiť niekomu inému. Neodvolateľný akreditív slúži ako kolaterál pre ďalší akreditív, ak máte akreditív typu back-to-back.
Riziká
S akreditívmi sú spojené riziká. Napríklad, pretože akreditív zaručuje platbu, predajcovia môžu dostať svoje peniaze, aj keď vám ochotne dajú mizerné produkty. Banka iba overuje, či predávajúci poskytol dokumenty uvedené v akreditíve. Regulačné riziká môžu byť tiež problémom, keď regulačné orgány zmenia politiku. Môžete tiež naraziť na problémy, ak tovar nedostanete, pretože bol počas prepravy poškodený alebo sa v krajine predajcu vyskytli iné problémy, ako napríklad štrajky alebo dokonca občianske nepokoje.
