Zmena a doplnenie návratu od slobodného k vydatému
Manželstvo určite zmení takmer všetko, čo sa týka vášho života, vrátane spôsobu podania daní. IRS chce vedieť, kedy sa vydáš a či zostaneš takto. „Je to komplikované“ je prijateľný stav na Facebooku, ale nie vo vašich daňových formulároch. Hoci IRS rozoznáva niektoré šedé oblasti o stave podania, šťastné manželstvo neumožňuje nijakú miestnosť na krútenie. Ak ste sa v priebehu roka oženili a zostali ste ženatí, nie je prijateľné podať daňové priznanie ako slobodné.
Takže, ak ste podali slobodnú žiadosť o manželstvo, je potrebné zmeniť váš návrat. Dobrou správou je, že to nie je náročná úloha. Zmena daňového priznania za účelom zmeny stavu podania je bežná. IRS chápe, že sa vyskytujú chyby, a preto ponúka riešenia na ich odstránenie.
Zvážte svadobný deň
Podľa IRS, váš rodinný stav v posledný deň v roku určuje, ako by ste mali zvoliť svoj stav podania. Ak ste sa zosobášili v decembri 31 daňového roka, považujete sa za ženatý celý daňový rok. Ak strávite takmer 12 mesiacov ako osamelý človek a vydáte sa iba na konci roka, môže sa to zdať na prvý pohľad mätúce, ale takto sa určuje stav podania. Takže, ak ste boli v decembri 31 ženatý a vy ste prihlásení ako slobodní, je potrebné zmeniť svoje daňové priznanie. Na druhú stranu, ak ste boli väčšinu roka ženatý, ale do decembra 31 ste sa rozviedli, nebude potrebné meniť jediný návrat. Na manželstvá rovnakého pohlavia sa vzťahujú všetky rovnaké daňové pravidlá, ktoré sa vzťahujú na manželstvá opačného pohlavia.
Vyberte správny stav
Neočakávajte, že IRS bude veci príliš jednoduché. Je tu viac možností výberu stavu daňového priznania, ako len uvedenie, či ste slobodní alebo ženatí. Všetky možné stavy podania daňového priznania sú: slobodné, spoločné podanie manželského zväzku, samostatné podanie manželského zväzku, hlava domácnosti alebo vdova po vdove s nezaopatreným dieťaťom. Ak teda chcete zmeniť svoj návrat z jedného na vydatého, musíte určiť, či chcete podať súbor ako ženatý alebo spoločne podaný.
Spoločná možnosť podania manželského zväzku je najlepšia, ak chcete vy a váš manžel / manželka podať výkaz spolu. V tomto scenári bude musieť váš manžel alebo manželka tiež zmeniť svoj pôvodný návrat, pokiaľ už tento štatút neuviedli a neuviedli vaše informácie prvýkrát. Ak váš manžel zomrel v daňovom roku, môžete za tento rok podať spoločné priznanie.
Ak sa vy a váš manžel rozhodnete, že by ste mali zmeniť svoj návrat do stavu, v ktorom sa vydávajú manželia, osobitne, váš manžel nemusí robiť nič iné, ak pôvodne podal osobitný návrat v tomto stave. Majte na pamäti, že váš manželský partner môže zmeniť osobitný návrat na spoločný, ale to nefunguje opačne po dátume splatnosti. Ak váš manžel podal žiadosť spoločne, nemôžete sa rozhodnúť podať žiadosť samostatne, pretože nemôže zmeniť svoj návrat tak, aby zodpovedal vášmu.
Opatrenia na zmenu návratnosti
Tu je pomerne ľahká oprava. Ak chcete zmeniť svoje priznanie od slobodného k vydatému, požiadajte IRS o formulár 1040-X, Pozmenené americké daňové priznanie pre jednotlivcov z príjmu. Kópiu formulára 1040-X môžete kedykoľvek získať z adresy IRS.gov/forms. Súbor pomocou papierovej kópie. Upravené výnosy sa nemôžu podávať elektronicky. Vyplňte formulár úplne podľa pokynov, ktoré sú k nemu priložené. Kde môžete odoslať formulár? Pošlite ho na adresu uvedenú v pokynoch.
Formulár 1040-X použite na zmenu formulárov 1040, 1040-A, 1040-NR, 1040-EZ alebo 1040NR-EZ. Pri odosielaní formulára 1040-X do IRS uveďte kópie všetkých rozpisov a formulárov, ktoré ste zmenili alebo nezahrnuli pri svojom prvom vrátení. Ak dúfate, že dostanete ďalšiu náhradu alebo kredit, musíte vyplniť formulár 1040-X do troch rokov od dátumu podania pôvodného daňového priznania alebo do dvoch rokov od zaplatenia dane, podľa toho, čo nastane neskôr. Dúfajme, že nie ste v zhone! Plánujte, aby IRS trvala až 16 týždňov na spracovanie opraveného návratu.
Ak si náhle uvedomíte, že musíte opraviť formuláre, ktoré boli podané ako jednotlivé, keď ste si mali zvoliť jednu z možností vydaných za niekoľko rokov, budete musieť vyplniť samostatný formulár 1040-X za každý rok, ktorý upravujete. Nikdy tiež nepodávajte viac ako jedno daňové priznanie za kalendárny rok. Ak vyplníte opravené formuláre pre návraty dlhšie ako jeden rok, pošlite každý formulár 1040-X osobitne.
Informácie potrebné pre formulár 1040-X
Zhromaždite daňové formuláre, ktoré ste pôvodne používali, a všetky doklady, ktoré podporujú zmeny, ktoré musíte urobiť. Potom pri vyplňovaní formulára 1040-X použite modrý alebo čierny atrament. V hornej časti formulára budete musieť zadať základné informácie, ako je vaše meno, adresa a číslo sociálneho zabezpečenia. Poštová schránka je akceptovaná ako vaša adresa iba v prípade, že sa pošta nedostane na miesto bydliska. Pri vyplňovaní formulára majte po ruke všetky informácie o svojich príjmoch, odpočtoch, daňovej povinnosti, platbách a vrátení daní alebo o inej sume, ktorú dlhujete. Mali by sa uviesť informácie o výnimkách. Formulár sa tiež pýta, či chcete prispieť do fondu prezidentských volebných kampaní. Tesne pred podpísaním formulára je tu miesto, kde môžete napísať odsek alebo dva, aby ste poskytli vysvetlenie zmien a informovali IRS, prečo na prvom mieste vyplňujete formulár. Pri vypĺňaní formulára si poznamenajte všetky ďalšie doklady potrebné na podporu poskytnutých informácií. Potom ho zhromaždte, aby sa zahrnul pri odosielaní formulára.
Dôsledky pre upravené výnosy
Ak upravujete daňové priznanie od slobodnej po manželskú, pravdepodobne to ovplyvní výpočty dane. Nielenže zmení to, ktoré daňové kategórie používate, ale môže zmeniť aj množstvo vecí, ktoré ovplyvňujú dlžnú sumu. Možno zistíte, že dlhujete peniaze, alebo môžete získať druhú kontrolu vrátenia peňazí, ak vám IRS dlhuje viac peňazí, ako boli poskytnuté pri pôvodnom vrátení prostriedkov.
Väčšina ľudí, ktorí upravujú návrat z jedného manželstva do manželského zväzku, to robí pre prvý rok manželstva. Ak ste zmenili svoje meno, keď ste sa zosobášili a čo sa odráža na vašich daňových formulároch, informujte o zmene mena aj úrad správy sociálneho zabezpečenia. V skutočnosti by ste to mali urobiť čo najskôr po svadbe. Pred odoslaním zmeneného a doplneného formulára musí správa sociálneho zabezpečenia podľa možnosti prijať a spracovať zmenu mena. To vám môže pomôcť vyhnúť sa komplikáciám.
Možno zistíte, že štandardný odpočet, ktorý dostanete, už nie je viac ako rozdelenie odpočtov, akonáhle ste ženatý a vlastníte dom. Tiež vás môžu prekvapiť niektoré z ďalších vecí, ktoré sú povolené, keď zmeníte svoj návrat z jedného na manželský. Napríklad vy a váš manžel / manželka si môžete navzájom dávať nekonečné sumy hotovosti alebo iného majetku bez toho, aby vám to boli účtované dane z darčekov. To však môže mať vplyv na plánovanie nehnuteľností, preto sa pred prijatím akýchkoľvek veľkých rozhodnutí o tom, čo v tejto súvislosti robíte s peniazmi, porozprávajte sa s odborníkom o plánovaní nehnuteľností.
Podanie prihlášky na 2017 verzus 2018
Či je vo vašom najlepšom záujme podať spoločný manželský návrat, záleží na vašich okolnostiach. Nezabúdajte však, že to neovplyvní vaše štandardné odpočty. Pre daňový rok 2017 (účinný od januára 1, 2017) je štandardným odpočtom pre samostatných daňovníkov a vydatých daňovníkov, ktorí podávajú osobitne, $ 6,350. Manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne, dostanú štandardný odpočet vo výške $ 12,700. Pre 2018 došlo k významným zmenám. Za daňový rok 2018 (účinný od januára 1, 2018) sa štandardný odpočet pre samostatných daňovníkov a vydatých daňovníkov, ktorí podávajú samostatné žiadosti, zvýšil na 12,000 $. Manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne pre 2018, dostanú štandardný odpočet vo výške 24,000 $.
V závislosti na príjmoch vás a vášho manžela / manželky v ktoromkoľvek roku nemusí podanie samostatnej registrácie ovplyvniť vašu daňovú kategóriu. Zákon o daňových úľavách a pracovných miestach však vyústil do mnohých zmien v zátvorkách daní. Takže, ak sa vaše príjmy značne líšia, môžete vidieť veľký rozdiel. Ak zarobíte rovnakú sumu (alebo v rovnakom rozsahu) ako váš manželský partner, daňová skupina môže zostať rovnaká. Napríklad, ak ste obaja zarobili $ 157,500, spadali by ste do percentuálnej daňovej kategórie 32, či už podávate oddelene alebo spoločne, a vykázali ste 315,000 v zdieľanom príjme. To však nemôže byť celý rozhodujúci faktor. Môžete vynechať lukratívne odpočty a kredity, ak ste sa prihlásili osobitne, pretože manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne, dostanú prestávky, ktoré nie sú poskytnuté ostatným.
Zmena a doplnenie upraveného návratu
Ak ste predtým opravili chybu vo svojich daniach úpravou priznania za ten istý rok, za ktorý chcete zmeniť svoj stav podania, možno sa čudujete: „Môžete zmeniť a doplniť zmenené a doplnené priznanie?“ Dobrou správou je, že môžete. Stačí zmeniť daňové priznanie rovnako, ako by ste to urobili inak. Vyplňte formulár 1040-X. IRS si uvedomuje, že ľudia robia chyby a práve z tohto dôvodu majú tieto formy po ruke. Vynaložte všetko úsilie, aby ste to napravili prvýkrát, a tak sa nemusíte báť, ak budete chcieť chyby opraviť.
Kedy by ste nemali meniť
Ak ste urobili iba matematickú chybu, nepodávajte za to opravený výnos, pretože IRS to opraví. Možno tiež nebudete musieť zmeniť formulár, ak uplynie príliš veľa času. K dispozícii môže byť aj iný liek. Ak uplynulo viac ako tri roky od vyplnenia formulára, ktorý potrebujete, kontaktujte priamo IRS a požiadajte o svoju jedinečnú situáciu.
Sledovanie zmeneného daňového priznania
Ak meníte daňový stav z jedného na ženatý, možno budete chcieť sledovať jeho vývoj. Vďaka IRS je to jednoduché. Na oficiálnej webovej stránke IRS môžete prejsť do sekcie „Kde je môj upravený návrat“ a sledovať stav vášho formulára 1040-X a akýchkoľvek formulárov za posledné tri roky. Prípadne volajte 866-464-2050. Nezabúdajte, že zmeny systému sa v systéme môžu objaviť až po troch týždňoch, takže ho možno budete chcieť do tej doby skontrolovať. Ak používate nástroj na sledovanie stránok alebo voláte na IRS, majte po ruke svoje číslo sociálneho zabezpečenia, dátum narodenia a PSČ.
Zmena a doplnenie MFS k MFJ
Ak ste daňové priznanie podali samostatne ako ženatý (MFS), ale zistíte, že by bolo vo vašom najlepšom záujme zmeniť váš štatút na spoločný ženatý (MFJ), nie ste spokojní s predchádzajúcim výberom. Rovnako ako môžete prepnúť svoj štatút daňového podania z slobodného na ženatý, môžete zmeniť názor na typ stavu podania manželského zväzku, ktorý chcete mať. Časová os je však iná. Ak pozmieňate samostatne svoje manželské záznamy na spoločné podania, musíte tak urobiť pred termínom 15, apríl.
