Svoj dôchodkový plán môžete nechať na dieťati, ale možno budete potrebovať súhlas svojho manžela.
Pravidlá pomenovania poberateľov dávok do dôchodku spadajú do troch kategórií. Plány zamestnávateľov, na ktoré sa vzťahuje zákon 1974 o zabezpečení dôchodkového príjmu zamestnancov alebo ERISA, ako sú 401 (k) a niektoré 403 (b), obmedzujú práva na menovanie príjemcov. Dôchodky založené na individuálnych dôchodkových dojednaniach sú menej reštriktívne, s výnimkou štátov, ktoré majú pravidlá majetku spoločenstva. Nekvalifikované dôchodky neobmedzujú váš výber príjemcu.
Dôchodky ERISA
ERISA stanovuje minimálne požiadavky na kvalifikované dôchodky používané v súkromnom podnikaní. Ak patríte do plánu ERISA, váš manžel je automaticky označený ako váš príjemca. Ak chcete pomenovať niekoho iného ako svojho manžela, musíte získať písomný súhlas svojho manžela. Dieťa môžete označiť za hlavného príjemcu, ak s tým váš manžel súhlasí alebo ak nie ste ženatý / vydatá. Dieťa môžete označiť ako podmieneného príjemcu so súhlasom vášho manžela alebo bez neho. Prípadný príjemca zdedí váš dôchodok, ak váš hlavný príjemca zomrie skôr ako vy.
Dôchodky IRA
Dôchodky IRA majú nárok na daňové výhody, ale nespadajú pod mnoho pravidiel ERISA. Medzi príklady dôchodkov založených na IRA patrí zjednodušený dôchodok zamestnancov a plán poberania úspor pre zamestnancov. Ako príjemcu plánu založeného na IRA môžete pomenovať kohokoľvek. Avšak, Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Portoriko, Texas, Washington a Wisconsin majú zákony o vlastníctve komunít. V týchto štátoch každý z manželov rovnako vlastní akýkoľvek majetok nadobudnutý ktorýmkoľvek z manželov počas manželstva. Budete potrebovať súhlas svojho manžela / manželky na pomenovanie dieťaťa alebo kohokoľvek iného ako oprávneného v štáte majetkom komunity.
Nekvalifikované dôchodky
Váš zamestnávateľ môže prijať nekvalifikovaný dôchodok, na ktorý sa nevzťahujú pravidlá ERISA a IRA. Príklady zahŕňajú nekvalifikované odložené plány odmeňovania, plány prémií pre výkonných pracovníkov, plány skupinových vyrezávaní a plány životného poistenia rozdelené na doláre. Tieto plány nemajú žiadne obmedzenia pre príjemcov, pokiaľ zamestnávateľ náhodou nezahrnie niektoré do plánu. Tieto plány však stále podliehajú zákonom o vlastníctve spoločnosti. Ak žijete v niektorom zo štátov, ktoré prijali tieto zákony, váš manžel musí schváliť iných poberateľov.
Úvahy
Rozvod môže rozmazať obrázok príjemcu. Predpokladajme napríklad, že patríte do plánu ERISA. Rozvediete sa, znovu sa oženíte a rozhodnete sa pomenovať svoje tri deti ako svojich príjemcov. Váš nový manžel súhlasí, ale zomriete skôr, ako sa oboznámite s aktualizáciou formulára príjemcu vášho plánu. Keďže váš nový manžel nikdy nedal písomné povolenie na zmenu, dedičstvo patrí novému manželovi, nie deťom. Môže dôjsť k mnohým iným vráskam a na ich vyriešenie budete potrebovať právnu radu. Možno budete chcieť zvážiť aj pomenovanie zvereneckej dôvery v prospech pomenovaného dieťaťa, aby sa zabezpečilo zodpovedné rozdelenie dedičstva.
