401 (k) Vs. Jednoduché IRA
401 (k) a JEDNODUCHÁ IRA sú dva typy dôchodkových účtov, ktoré môžu zamestnávatelia ponúknuť zamestnancom. Vo všeobecnosti sa nemôžete otvoriť pre seba mimo práce, pokiaľ nie ste samostatne zárobkovo činná osoba. Tieto dva majú niektoré podobné črty, ale môžu existovať dôležité rozdiely, pokiaľ ide o spôsob, akým sú účty financované, kedy sú peniaze k dispozícii a kedy môžete vybrať prostriedky bez sankcie.
Pochopenie JEDNODUCHÉHO plánu IRA
JEDNODUCHÝ IRA plán je typ zamestnaneckého dôchodkového plánu, ktorý je určený predovšetkým pre malé podniky a ich pracovníkov, zvyčajne pre tých, ktorí majú 100 alebo menej zamestnancov. JEDNODUCHÝ je skratka úsporného stimulačného plánu zápasov pre zamestnancov na individuálnu dohodu o odchode do dôchodku. Ako už názov napovedá, má niektoré spoločné rysy s konvenčnými IRA, ktoré sa pracovníci môžu usadiť pre seba prostredníctvom bánk a sprostredkovania.
Ak má vaša spoločnosť JEDNODUCHÚ IRA, vo všeobecnosti môžete do plánu prispievať až do výšky 12,500 $, zvyčajne prostredníctvom zrážok zo mzdy, ktoré ste nastavili u svojho zamestnávateľa. Váš zamestnávateľ potom prispieva čiastkou rovnajúcou sa 2-u z vašej mzdy, alebo vyrovnáva vaše príspevky do výšky rovnajúcej sa 3-u z vašej mzdy, v závislosti od toho, ako je stanovený plán. Peniaze, na ktoré prispievate, nepodliehajú federálnej dani z príjmu, čo môže byť veľkou úsporou, hoci daň z výberov, ktoré urobíte v dôchodkovom veku, spravidla platíte.
Ak váš zamestnávateľ zvolí zodpovedajúcu trasu, spoločnosť musí vyrovnať príspevky až do výšky najmenej 1 z vášho platu a nemôže sa zhodovať s menej ako 3% počas viac ako dvoch z piatich po sebe nasledujúcich rokov. Peniaze vložené do plánu možno investovať do všetkých investícií, ktoré sú v pláne k dispozícii. Spravidla ste potrestaní za výber prostriedkov pred dosiahnutím veku 59 ½ s niekoľkými výnimkami. Peniaze, ktoré vy alebo váš zamestnávateľ vložíte do programu, sa okamžite získajú alebo sú úplne k dispozícii.
Ako fungujú plány 401 (k)
401 (k) je ďalší bežný typ zamestnaneckého dôchodkového plánu, ktorý funguje trochu inak. Často ich používajú väčší zamestnávatelia. Do plánu 401 (k) môžete prispievať každý rok, zvyčajne tak, že z každej výplaty odpočítate peniaze z vašej mzdy. Maximálna suma, ktorú by ste mohli prispieť do 2018, bola $ 18,500. Suma sa vo všeobecnosti upravuje tak, aby sa zohľadnila inflácia. Peniaze sa odpočítavajú z výplaty pred zdanením, takže nepodliehajú federálnej dani z príjmu. Keď vyberiete prostriedky z účtu, zdaňujú sa.
Váš zamestnávateľ môže samostatne prispievať až 36,500 na jedného zamestnanca v 2018, až z $ 36,000 na 2017. Toto sa môže realizovať prostredníctvom vyrovnávacích programov, v ktorých sú príspevky zamestnávateľov založené na tom, čo zamestnanci vložia, alebo jednoducho priamym príspevkom nesúvisiacim s tým, koľko zamestnanci investujú. Príspevky na zamestnancov sú vždy v plnej výške, ale príspevky zamestnávateľov môžu určitý čas trvať.
Vo všeobecnosti nemôžete vystúpiť z 401 (k), keď ste zamestnaní, pokiaľ nezačnete pracovať alebo nemáte finančnú krízu. Po odchode z práce môžete svoje prostriedky presunúť do iného dôchodkového plánu zamestnancov alebo na účet IRA v banke alebo sprostredkovaní podľa vášho výberu.
Jednoduché IRA vs. 401 (k)
Jeden rozdiel medzi JEDNODUCHOU IRA a 401 (k) je spôsob, akým sa zaobchádzajú s príspevkami zamestnávateľa. Sú povinné v SIMPLE IRA, ale voliteľné pre 401 (k). Sú tiež vždy plne zapojení do JEDNODUCHEJ IRA; pre 401 (k), či sa líšia podľa vášho plánu.
Pravidlá prevrátenia sa líšia aj pre SIMPLE IRA verzus 401 (k). S 401 (k) môžete po ukončení svojho zamestnania vrátiť svoje prostriedky do IRA alebo nového zamestnávateľského plánu. S JEDNODUCHOU IRA to môžete urobiť kedykoľvek od dvoch rokov potom, čo ste začali prispievať do plánu, bez ohľadu na to, kde pracujete.
JEDNODUCHÉ IRA podliehajú väčšinou pravidlám IRA o tom, kedy môžete vybrať peniaze bez zaplatenia daňových sankcií. Tieto pravidlá obsahujú viac prípustných situácií ako pravidlá 401 (k), čo je jeden z dôvodov, prečo by ste mali zvážiť prechod 401 (k) na IRA, keď to dokážete.
Ako Rollovers fungujú
Ak chcete presunúť peniaze z jedného typu dôchodkového účtu na druhý, je dôležité postupovať podľa pravidiel IRS pre daňové oslobodenie. V opačnom prípade môžete byť vystavení zrážkovým daniam alebo dokonca nevratným daňovým pokutám za predčasné výbery z vašich účtov.
Vo všeobecnosti by ste chceli pracovať s finančnou inštitúciou, v ktorej sa nachádza váš starý účet, a s inštitúciou, v ktorej presúvate prostriedky, aby posielali peniaze priamo, namiesto toho, aby vám posielali šek alebo prevod prostriedkov. V takom prípade spravidla nebudete čeliť žiadnej daňovej povinnosti. Ak z nejakého dôvodu prostriedky prevezmete z nejakého dôvodu, je dôležité ich vložiť na nový účet do 60 dní, inak budete považovaný za predčasne vybratý. Existujú určité výnimky pre ťažkosti, ktoré mohli spôsobiť vynechanie termínu.
Ako Roth plány fungujú
Ak skúmate dôchodkové plány, môžete naraziť na meno Roth, ako v prípade Roth IRA alebo Roth 401 (k). Sú menovaní pre Williama Rotha, senátora spoločnosti Delaware, ktorý chcel motivovať ľudí, aby šetrili na dôchodok.
Rothov plán funguje inak ako zvyčajné 401 (k) alebo tradičné IRA. Pri Rothovom pláne platíte daň z peňazí ako obvykle, keď ju dostanete. Potom ho umiestnite do plánu, v ktorom dúfajme, že vaše investície porastú, až kým nedosiahnete dôchodkový vek. V tomto okamihu môžete vybrať počiatočné vklady a dokonca aj zárobky bez zaplatenia dodatočnej dane. Vo všeobecnosti môžete svoje vklady vyberať kedykoľvek, bez sankcie, ale stratíte pri budúcom raste investícií bez daní, ktoré sú s nimi spojené. To môže byť výhodnejšie ako tradičné plány IRA a 401 (k), ak očakávate, že zarobíte veľa peňazí zo svojich investícií, alebo ak ste pri odchode do dôchodku v štýle vysokej daňovej sadzby.
Nie všetci zamestnávatelia ponúkajú možnosť Roth 401 (k) a nie sú dostupné Roth verzie SIMPLE IRA. Vo všeobecnosti môžete previesť tradičnú IRA na Roth IRA zaplatením odloženej dane z peňazí v pláne. Možno budete chcieť urobiť, ak si myslíte, že to z dlhodobého hľadiska ušetrí peniaze na daniach.
Pravidlá predčasného výberu
Dôležitým rozdielom medzi plánmi SIMPLE IRA a 401 (k) je, keď môžete uskutočniť predčasné výbery bez trestu. Plány IRA vo všeobecnosti umožňujú viac prípadov, keď môžete zaplatiť iba odloženú daň a nie ďalšiu pokutu za použitie vašich peňazí.
S akoukoľvek IRA môžete často vyberať prostriedky bez trestu, ak ste povolaní k aktívnej službe z vojenských rezerv alebo národnej gardy. Môžete tiež vybrať až do výšky $ 10,000 bez sankcie a prispieť tak k nákupu prvého domu. Určité vyššie náklady na vzdelanie pre seba a vašich príbuzných možno tiež zaplatiť z prostriedkov IRA bez sankcie. Prostriedky IRA môžete použiť aj na úhradu zdravotného poistenia, keď ste nezamestnaní. IRA alebo 401 (k) je možné uhradiť náklady na zdravotnú starostlivosť presahujúcu 7.5 percent z vášho hrubého príjmu upraveného IRS za konkrétny daňový rok.
Požadované minimálne distribúcie
Keď dosiahnete vek 70 ½, musíte vo všeobecnosti začať každý rok odoberať minimálnu sumu zo svojich dôchodkových účtov alebo čeliť strmej daňovej sankcii, ktorá je zvyčajne vyššia ako daň, ktorú zaplatíte pri výbere. IRS poskytuje tabuľky, pomocou ktorých môžete určiť, koľko musíte každý rok vybrať. To sa týka IRA, vrátane JEDNODUCHÝCH IRA, ako aj dôchodkových účtov, ako je 401 (k). Roth IRA účty sú vyňaté z tohto pravidla, a ak zdedíte dôchodkový účet, podlieha jeho vlastným súborom pravidiel.
