Výpočet dane z dedičstva nemusí byť zložitý.
Spolu so spomienkami a rodinným dedičstvom považuje väčšina ľudí riešenie dedičských daní za nevyhnutné, mätúce a bolestivé. V skutočnosti to nemusí byť nič z toho. V Spojených štátoch sa pojem „dedičská daň, často zamieňaný s„ majetkovou daňou “, niekedy označuje ako„ daň z úmrtia “. Aby bolo jasné, dane z dedičstva platia jednotlivo poberatelia dane z majetku, ktorého sú majiteľmi. dedí. Na druhej strane dane z nehnuteľností, ak nejaké sú dlžné, sa platia z majetku určeného vládnej agentúre, ktorá ich vyberá.
Sedem krokov na určenie zodpovednosti za dedičstvo
Zistite, či dlhujete dedičskú daň. Náš federálny daňový zákon IRS nestanovuje konkrétnu sadzbu dane z dedičstva a väčšina štátov nemá daň z dedičstva. Najprv musíte skontrolovať, či žijete v štáte, v ktorom sa vyberá dedičská daň. Prejdite do kalkulačky dane z dedičstva, napríklad Vypočítajte dedičstvo Tax.com a zapojte sa do svojho stavu, aby ste to zistili. Pokiaľ nie je dedičstvo dosť veľké, výpočty pravdepodobne zvládnete sami pomocou nástroja ako je tento.
Prenájom právnika. Ak je vaše dedičstvo komplikované alebo veľké - miliónov 3.5 alebo viac - alebo sa vôbec obávate robiť výpočty, môžete si najať právnika, ktorý sa špecializuje na dedičskú daň.
Stanovte reálnu trhovú hodnotu dedičstva. Ide o ocenenie hotovosti, akcií, dlhopisov, nehnuteľností, životného poistenia, vozidiel, starožitností, šperkov alebo iného majetku, ktorý zdedíte. Budete musieť potvrdiť, že máte najnovšie dokumenty týkajúce sa položiek ako životné poistenie, akcie a dlhopisy. Ak tieto ocenenia neboli vykonané nedávno, možno budete musieť získať ocenenia šperkov alebo starožitností. V prípade automobilov skontrolujte ich hodnotu v modrej knihe.
Zostavte celkové dlhy nezaplatené do dedičstva. Môže ísť napríklad o nesplatené hypotéky, daňové zálohy, účty za lekárske služby, poplatky za služby alebo vysporiadanie nehnuteľností, ktoré je potrebné zaplatiť pred rozptýlením dedičstva. Ak ste povinní zdediť iba časť dedičstva, tieto nesplatené dlhy, známe tiež ako záväzky, bude potrebné uhradiť pred rozdelením majetku a mohli by významne ovplyvniť sumu, ktorú dostanete. Ak zdedíte iba konkrétnu položku, nebude sa to týkať vás.
Určite čistú hodnotu dedičstva. Toto je rovnováha medzi reálnou trhovou hodnotou a nesplatenými dlhmi. V prípade rozdelenia majetku medzi niekoľko súrodencov, bratrancov alebo priateľov, ktorí sú menovaní ako príjemcovia, aby sa dosiahla čistá hodnota, odpočítajte nesplatené záväzky od hrubej trhovej hodnoty majetku. Potom ju rozdeľte podľa pokynov vôle alebo podľa dohody príjemcov.
Ofsetové dedičstvo spolkovým zjednoteným úverom. Vláda USA prostredníctvom IRS poskytuje tento nástroj, ktorý vám umožňuje použiť dedičské úvery, oslobodenia od dedičstva a úpisy za darček, aby ste kompenzovali hodnotu dedičstva na daňové účely. Tento úver pokrýva všetko od dávky v životnom poistení, ktorá je zdaniteľná, až po kompenzácie väčšiny alebo všetkých daňových povinností za nehnuteľnosti, akcie, obligácie, autá, šperky alebo starožitnosti.
Zistite, či máte nárok na tzv. Federálny celoživotný úver. Vláda USA poskytuje každému jednotlivcovi tento jednorazový úver, ktorý vám umožňuje získať jednorazový dedičský kredit vo výške 1 miliónov dolárov. Tento kredit, keď sa použije na vyrovnanie všetkých štátnych daní, ktoré mnohým dlhujete za dedičstvo a dary, v skutočnosti predstavuje daňový úver vo výške 345,800.
Položky, ktoré budete potrebovať
- Dokumentácia životného poistenia
- Pomenuje vás ako príjemcu
- Úmrtný list
- Akcie, dlhopisy, šeky a čísla sporiacich účtov
- Oceňovanie nehnuteľností, šperky, starožitnosti
- Automatické tituly, predajné poukážky a aktuálne hodnoty Blue Book
- Zhrnutie nesplatených dlhov a výdavkov na nehnuteľnosti
- Prístup k aktuálnym dokumentom amerického daňového zákonníka
Tip
- Nájdite si čas a prečítajte si o dedičských zákonoch svojho štátu skôr, ako k nim budete mať prístup. Keď niekto, koho milujete, zomrie, smútok a búrlivá činnosť vám môžu zabrániť v jasnom myslení celé týždne a niekedy aj mesiace.
Výstraha
- Pri hľadaní federálneho zjednoteného úveru a doživotného úveru sa uistite, že sa pozeráte na najnovšie daňové zákony, pretože dolárové limity na dedičské úvery v poslednom desaťročí neustále rástli.
